Вопреки тому, что в киевских бизнес-партнеров отсутствовали основные средства, транспорт и наемные работники, волынское предприятие заключило с ними ряд соглашений на услуги по ремонту и уборке АЗС.

Этот факт специалисты подразделений налогового и таможенного аудита Главного управления Миндоходов в Волынской области выявили в ходе проведения контрольно-проверочных мероприятий, направленных на преодоление проявлений теневой экономики.

В сомнительности заключенных сделок налоговые ревизоры убедились, когда детально исследовали финансово-хозяйственные взаимоотношения со всеми тремя подрядчиками. В актах приема-передачи работ по вывозу снега, строительных и ремонтных работ указывалась лишь название выполненных работ и общая сумма без указания количества и объема работ, названия и количества использованных строительных материалов, количества работников, которые должны быть вовлеченными и другие необходимые данные .

Как свидетельствуют материалы проверки, согласно договоров исполнителями –предприятиями с очевидными признаками фиктивности, предоставлены услуги по ремонту и уборке АЗС на сумму 866,4 тыс. грн., очистка территории двух АЗС от снега на сумму 42,5 тысячи гривен и осуществлен ремонт крыши одной из АЗС за 141,8 тыс. грн.

В частности, убирать снег предприятие с сомнительной деловой репутацией обязывалось собственной снігозбиральною техникой, нагрузить его на собственный грузовой транспорт и вывезти за пределы территории города. Очевидно, что руководители бизнес-структур не озаботились тем фактом, что выполнить эти обязательства без работников и спецтехники невозможно.

По результатам проверки волынской фирме, которая реализует нефтепродукты, доначислено 1,3 миллиона гривен налоговых обязательств.

Материалы проверки зарегистрировали в Едином реестре досудебных расследований.